исполнение бюджета за 2015 год
Исполнение бюджета в 2015 году проходило в непростых условиях. Своевременно принятые меры по повышению устойчивости экономики и социальной сферы позволили удержать ситуацию под контролем.
Поступления налоговых и неналоговых доходов в бюджет городского округа составили почти 2 млрд. руб., это на уровне 2014 года. Уточненный в большую сторону план поступления налоговых и неналоговых доходов исполнен на 101,7%.
Из бюджета республики на выполнение переданных государственных полномочий, и решение вопросов местного значения в качестве финансовой поддержки поступило 2 млрд. 476 млн. рублей, что составило 55% от общего объема поступлений. По сравнению с 2014 годом объем безвозмездных поступлений вырос на 440 млн. рублей.
В структуре налоговых и неналоговых доходов местного бюджета наибольший удельный вес заняли налог на доходы физических лиц - 23 процента, доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности - 42 %, налоги на совокупный доход - 10 %, налоги на имущество - 8 %, госпошлина - 3 %.
Среди администраторов поступлений доходов в бюджет городского округа г.Стерлитамак наибольшая доля поступлений в налоговых и неналоговых доходах 54 % принадлежит Комитету по управлению собственностью МЗИО РБ по г.Стерлитамаку. 43 процента обеспечила поступления доходов МРИ № 3 ФНС России по городу Стерлитамак, на 3 % другие администраторы.
Ежедневный мониторинг налоговых и неналоговых поступлений местного бюджета, проводимый работниками финансового управления, оперативное взаимодействие с администраторами поступлений в местный бюджет, управлением федерального казначейства, структурными подразделениями администрации городского округа позволили своевременно реагировать на динамику поступлений в течение года и принимать эффективные меры по мобилизации доходов в бюджет и эффективному использованию бюджетных средств.
Всего в целях качественного и полного осуществления расходных обязательств за 2015 год финансовым управлением осуществлено 5 корректировок бюджета, что было связано с распределением остатка средств местного бюджета на 1 января 2015 года, увеличением плана поступлений доходов, перераспределением средств местного бюджета, высвободившихся в результате экономии по проведенным конкурсным процедурам, а также с уточнением плана по доходам и расходам на сумму поступлений из вышестоящих бюджетов.
По расходам местный бюджет исполнен на 93 процента и составил 4 млрд. 658 млн. рублей при плане 5 млрд. 022 млн. рублей.
Общая расходная часть бюджета увеличилась в 2015 году относительно 2014 года на 610 млн. рублей или на 15 % .
Формирование и исполнение местного бюджета осуществлялось по программному принципу. Исполнение бюджета по расходам производилось путем реализации мероприятий 14 муниципальных программ, включенных в состав местного бюджета.
За отчетный период из общего объема расходов местного бюджета на развитие системы образования направлено 59 %, на жилищно-коммунальное хозяйство – 19 %, национальную экономику – около 10 %, на социальную политику – почти 5 %, на культуру, физическую культуру и спорт около 3 %.
В ходе исполнения бюджета особое внимание было уделено повышению заработной платы работников бюджетной сферы в целях доведения до целевых показателей, установленных майскими Указами Президента Российской Федерации. Среднемесячная заработная плата работников муниципальных учреждений городского округа за 2015 год составила 20147,9 рублей, что на 9,33 процента выше уровня 2014 года.
По экономическому содержанию на оплату труда, с учетом внесения платежей в государственные фонды, направлено 2 млрд.425 млн. рублей или 52 % всех расходов. Заработная плата в течение года выплачивалась своевременно и в полном объеме.
На капитальные вложения - строительство, проектно-изыскательские работы, приобретение техники – направленно 825 млн.рублей, в раза больше чем в 2014 году (409,0 млн. рублей).
На оплату коммунальных расходов муниципальных учреждений в отчетном году израсходовано 194 млн. рублей против 167 млн. рублей в 2014 году. Несмотря на проведение ряда мероприятий по Программе энергосбережения увеличение расходов на 13,8% связано с увеличением количества муниципальных учреждений, а также с ростом тарифов на коммунальные услуги.
Средства Резервного фонда администрации городского округа город Стерлитамак были израсходованы в сумме 500 тыс. рублей на оказание материальной помощи, пострадавшим от пожаров.
В отчетном году было осуществлено муниципальное заимствование на 100 млн.рублей. На погашение кредита, полученного в 2013 году из бюджета республики, направлено 27 млн.рублей. Муниципальный долг по состоянию на 01.01.2016г. составил 100,0 млн.рублей. Платежи по обслуживанию и погашению долговых обязательств осуществлялись в соответствии с условиями соглашения.
В течение отчетного года осуществлялся финансовый контроль за использованием средств местного бюджета. За 2015 год проведено 17 проверок. Сумма финансовых нарушений составила 7179,0 тыс. рублей, в том числе неправомерное расходование средств местного бюджета – 2300,0 тыс.рублей (32% от общей суммы финансовых нарушений). Доля неэффективного использования средств местного бюджета в общем объеме финансовых нарушений по сравнению с 2014г. снизилось с 1620,4 тыс.рублей до 257,9 тыс.рублей.
Все важные для жизнедеятельности города обязательства были выполнены в полном объеме, без образования кредиторской задолженности.
В 2015 году под общим методическим руководством Минфина республики была проведена работа по разработке плана мероприятий (дорожной карты) по оптимизации бюджетных расходов, сокращению нерезультативных расходов, увеличению собственных доходов за счет имеющихся резервов.
Распоряжением Главы республики установлен критерий эффекта дорожных карт – это 10 % от суммы бюджетных расходов. За 2015 год эффект по нашему муниципальному образованию составил 17,2 млн.рублей или 11,6 % от суммы исполненных собственных расходов.
В 2015 году вступили в силу новые требования законодательства к деятельности государственных и муниципальных учреждений.
Деятельность всех государственных и муниципальных учреждений в стране (уже в рамках подготовки бюджета на 2017-2018 годы) будет рассматриваться через призму общефедеральных базовых перечней услуг и работ. Более того, информация о каждом учреждении будет аккумулироваться в федеральной системе «Электронный бюджет». А это означает, что финансовое обеспечение смогут получать только те направления деятельности, которые соответствуют федеральным базовым перечням.